上市公司近6000万元银行存款“不翼而飞”，后续来了......

2025-10-08 09:14 来源：网络点击：

上市公司近6000万元银行存款“不翼而飞”，后续来了......

近日，科创板上市公司超卓航科5995万元银行存款“不翼而飞”引发市场热议。11月17日晚间，超卓航科一连发布6份公告，其中三份来自监管部门的立案告知或监管警示。此外，透过超卓航科回复上交所问询函中的相关内容，我们得以大致了解，这起扑朔迷离事件的来龙去脉。

截至11月17日，超卓航科已收到公安机关出具的《立案告知单》，相关案件的具体事实、细节、资金流向等尚待公安机关查明。

4%利息的诱惑

前情回顾：
11月3日，超卓航科发布了一则关于部分银行存款被划转的风险提示性公告，拉开了事件序幕。超卓航科在公告中表示，今年3月30日，公司通过全资子公司上海超卓使用暂时闲置的募集资金6000万元存入招商银行南京城北支行以期实现存款收益；10月7日，发现其中5995万元已被该行划出公司账户。
经公司自查及向招商银行问询后得知，上述5995万元于存入当日便被划入保证金存款账户，起息日、到期日分别为今年3月30日和9月30日。此外，在该存款账户下，存在以公司名义向北控（江苏）建设项目管理有限公司（以下简称“北控（江苏）建设”）和南京陇源汇能电力科技有限公司（以下简称“陇源汇能”）开具的共计23980万元银行承兑汇票的开票记录，出票日期、汇票到期日分别为今年3月29日和9月29日。
截至超卓航科11月3日发布公告前，上述银行承兑汇票中，5995万元的银行承兑汇票显示已承兑，对应票据状态为“票据已结清”，其余银行承兑汇票的票据状态为“票据已作废”。
超卓航科称，公司对资金存入前即实施的开具银行承兑汇票行为不知情，且前述两家公司与公司、公司董监高以及实控人不存在任何关联关系和业务往来，公司亦未与上述两家公司签订过任何协议。公司已向南京市公安局经侦支队报案，并向国家金融监督管理总局江苏监管局举报。
“适时”出现的孙某
上述公告发布的当晚，上交所便向超卓航科下发问询函，要求其补充披露相关存款事项及资金被划转的具体情况。11月5日，超卓航科在网上情况说明会上称，从招商银行调取的承兑汇票相关业务合同“系伪造”。11月17日，超卓航科正式发布对上交所问询函回复的公告。
根据回复函，超卓航科前期向多家机构咨询保本型产品的收益情况，以期能买到符合收益预期的保本型产品，在此过程中，公司投资部负责人通过其朋友结识了存款理财中间人孙某。经孙某介绍，银行在一季度末通常具有较大的揽储需求，孙某亦对接维护了多家能提供收益较高存款产品的银行，其中即包括招商银行南京城北支行（以下简称“存款行”）。公司决定购买存款行的存款理财产品。
根据上海超卓与孙某的磋商，孙某对于该笔揽储金额向上海超卓承诺的年化利率为4%左右，其中1.55%的存款利息在存款到期后支付。但公司及上海超卓与存款行、孙某未就该4%左右利率签署相关协议，未取得孙某和存款行的书面确认文件。孙某称会由相关方在一季度末之前将承诺上浮部分利息对应的金额转账至上海超卓账户。
鉴于超卓航科获悉的同时期其他银行季末揽储业务利率水平均高于市场一般利率，而孙某所称存款行承诺的利率略高于平均水平；同时，上海超卓存款汇入后，如未收到上述承诺的上浮部分利息相关款项，随时可将存款提出。因此，公司未质疑该笔存款业务及利率的真实性，亦未向存款行进一步核实。
今年3月30日14时27分，上海超卓向其存款行账户存入6000万元；同日，上海超卓基本账户收到与存款利息相关的暂收款90万元，付款方为盐城同波电子科技有限公司（以下简称“盐城同波”）。
值得注意的是，在5995万元被划出公司账户事件发生后，经超卓航科自查发现，盐城同波工商登记信息中预留的联系电话与陇源汇能的子公司陇源智能信息技术盐城有限公司预留的联系电话信息一致，而陇源汇能正是此次银行承兑汇票收票人之一。
超卓航科在回复函中表示，经公司自查及公司董监高、实控人确认，公司、上海超卓与持票人不存在购销业务关系，未与持票人签署过与银行承兑汇票相关的业务协议，也并未签署相关施工合同和购销合同。

因内控管理存在缺陷领罚单

尽管5995万元存款失踪的真相仍待查证，但超卓航科在此间暴露出的内控管理缺陷却毋庸置疑。
根据回复函，3月29日，上海超卓出纳在存款行办理相关业务的过程中，存在将U盾交由其他人员、脱离自身可控范围的情形，具体登录及操作人员等尚待公安机关侦查确认。
此外，3月23日，上海超卓员工按照公司印章管理制度的规定办理了当日携带印章外出办理银行开户的使用、借出审批登记流程，但使用登记只填写了“法人章”，未填写“公章”，而次日上海超卓签订的《银行承兑合作协议》上却加盖了上海超卓公章，并把该协议当作开户相关资料，未单独进行印章使用登记。
上海超卓公章、法人章的审批使用登记流程及银行U盾的保管使用均存在不规范情形，也引起了监管的高度重视。11月17日，超卓航科收到证监会下发的《立案告知书》，因公司涉嫌擅自改变募集资金用途等违法违规行为，证监会决定对公司立案调查。

同日，超卓航科及相关人员收到湖北证监局出具的警示函。湖北证监局指出，超卓航科存在募集资金管理和使用违规、信息披露未真实反映募集资金实际使用情况以及信息披露不及时等违规事实。公司董监高应当维护募集资金安全，尽快采取措施挽回募集资金损失；相关责任人应充分吸取教训，针对信息披露的合规性、募集资金的安全性、内部控制的有效性等及时开展全面排查，强化内部管理，杜绝此类行为再次发生。

同时，上交所也根据上述违规事实对超卓航科及有关责任人予以监管警示。

承诺先行垫付相关款项

近6000万元募资款失踪，对超卓航科影响几何？
就生产经营而言，超卓航科在公告中表示，该事项对公司募投项目的进展、各项生产经营活动和未来发展不产生重大不利影响。
谈及风险敞口及业绩影响，超卓航科表示，鉴于相关案件目前处于侦查阶段，公司暂无法评估预计损失金额。将持续关注有关机关的调查进展，从当期资产负债表日开始，客观审慎地预估并计提损失，预计最大风险敞口为全额计提该5995万元被划转资金；此损失的计提将影响2023年当年净利润业绩表现，不影响2023年当年扣非后净利润业绩表现。
据超卓航科业绩显示，2022年，公司实现营业收入1.40亿元，实现归母净利润5908.60万元；2023年前三季度，公司实现营业收入1.79亿元，实现归母净利润3462.44万元。据此来看，失踪款项超过了超卓航科去年全年净利润。
值得一提的是，11月17日，超卓航科发布了一则关于实控人承诺先行垫付相关款项的公告。公告显示，由于本次事项已进入公安机关的侦查程序，预计后续案件侦破、款项追回仍需要较长时间。为了更好地维护超卓航科和广大投资者的利益，公司实控人作出承诺，将积极筹集资金先行垫付上海超卓被划走的5995万元存款，并协同超卓航科、上海超卓共同追索前述款项，积极采取各项措施全力维护超卓航科及广大投资者的利益。